Банковская гарантия предоставляет бенефициару обязательства за кредитора, если возникают сомнения в исполняющей стороне. Поручительство финансовой организации утверждает исполнение контракта.
Виды
Существуют следующие виды банковской гарантии:
- Гарантия исполнения государственного контракта – оформляется когда заказчик планирует застраховать возможный случай неисполнения контрактных обязательств со стороны подрядчика. Банк становится посредником и обязуется возместить сумму материального ущерба.
- Тендерная – необходима в период проведения тендера, заказчик обращается к банку в случае, если кто-либо из участников решит отозвать заявку на участие или победитель тендера откажется от подписания договора.
- Таможенная – финансовое учреждение гарантирует оплату компанией необходимых таможенных взносов. Гарантию получают таможенные органы в форме отсрочки необходимой оплаты. Финансовая организация должна быть наделена соответствующими полномочиями для оформления.
- Гарантия возврата платежа – заключается для обеспечения обязательств перевода авансового платежа заказчику в случае нецелевого расхода бюджета. Аванс может составлять треть выделенного бюджета, но для получения исполнитель должен обеспечить возврат.
- Гарантия для налоговых органов – обязует уплату налоговых платежей. Например, банковская гарантия возврата возмещенного НДС предназначена для налогоплательщиков, работающих по НДС-форме налогообложения. Такой документ дает возможность получить возврат стоимости НДС, заявленной в декларации, без проверки и в установленные сроки.
- Необеспеченная – оформляется банком, выступающим гарантом и не предполагает обеспечения.
- Судебная – заключается, если ответчик предлагает судебному органу оформление договора вместо ареста его имущества или расчётных счетов на период судебного разбирательства. Ответчик может использовать свое имущество и финансовые средства без ограничений. В случае решения суда о необходимости возмещения ущерба со стороны ответчика банк-гарант покрывает сумму расхода возмещения ущерба или стоимости искового заявления.
Для чего нужна банковская гарантия в торгах по 44-ФЗ
Необходима для обязательства выполнения условий со стороны исполнителя. Существует два вида в торгах:
- гарант заявки — если исполнитель отказался заключать договор с заказчиком;
- гарант исполнения условий договора — в случае неисполнения или нарушения условий договора со стороны исполнителя.
Для оформления БГ заказчик заключает договор с финансовой организацией в соответствии с Федеральным законом «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», а также оплачивает установленную комиссию за оказание услуги.
Этапы оформления
Заявитель должен обратиться в банковское учреждение, которое имеет полномочия предоставления соответствующей услуги.
Требования
Для оформления БГ необходима положительная история компании, отсутствие нарушений в налоговой сфере. Существование расчетного счёта в банке обращения будет плюсом. Если заявитель имеет положительные деловые отношения с банком-гарантом, то у него больше шансов на заключение договора.
Пакет документов
- учредительные документы (Устав, ОГРН, ИНН);
- полная отчетность по финансовому состоянию и бухгалтерии за один год;
- заполненная предварительная заявка;
- конкурсная документация, протокол или ссылка на аукцион.
Образец
Каждый банк-гарант имеет собственный образец БГ – не существует строго установленных форм заполнения документа. Должна быть представлена следующая информация:
- наименование банка-гранта, его расположение и т.п.;
- данные исполнителя;
- данные заказчика;
- условия договора;
- подпись главы и печать банковской организации.
Проверка в реестре гарантий
Каждая оформленная гарантия вносится в реестр БГ. Ранее информацию можно было проверить на сайте госуслуг, но с июля 2018 года данные на портале более не обновляются. С середины 2018 года база данных БГ представлена на официальном сайте Центробанка и может быть найдена по ИНН компании, которую требуется проверить.
Отказ банка дать гарантию
Причиной отказа могут служить следующие факторы:
- предоставление ложной информации – банк тщательно проверяет предоставленную клиентом информацию и всегда выявит несостыковки в документах;
- потенциальные риски – целесообразность запрашиваемой суммы гарантии по сравнению с активами компании. Повышенным финансовым риском считается соглашение компании на договор, финансово превосходящий ее обычные контракты;
- клиент не соответствует заявленным требованиям для предоставления гарантии у конкретного банка или нарушил правила оформления.
Контргарантия
Это юридические отношения, при которых между банком и заявителем появляется третье лицо – финансовое учреждение для оформления и исполнения гарантийных обязательств. Контргарантия необходима, если клиент нуждается в условиях, отличных от имеющихся у банка. В этом случае гарантийные обязательства может предоставить другая финансовая или страховая организация.
Заключение
БГ имеет множество вариаций, каждая из которых обладает своей спецификой и условиями предоставления. Чтобы оформить БГ, необходимо соответствовать всем заявленным требованиям, а также правильно пройти процедуру оформления. Актуальную информацию можно проверить на официальном сайте министерства РФ.